Manuais/Demonstração de Resultados (DR): mudanças entre as edições

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=== **1. O que é DR?** ===
=== 1. O que é DR? ===


A Demonstração de Resultado (DR) é um relatório que possibilita a análise financeira da empresa, ele apresenta as operações realizadas em um período, onde pode-se verificar se elas geraram lucro ou prejuízo. É muito utilizado pelos gestores para avaliar os resultados do negócio, montar estratégias e auxiliar nas tomadas de decisão.
A Demonstração de Resultado (DR) é um relatório que possibilita a análise financeira da empresa, ele apresenta as operações realizadas em um período, onde pode-se verificar se elas geraram lucro ou prejuízo. É muito utilizado pelos gestores para avaliar os resultados do negócio, montar estratégias e auxiliar nas tomadas de decisão.




=== **2. Menu de configuração da DR** ===
=== 2. Menu de configuração da DR ===


Para configurar a DR, acesse, no menu, Tabelas > Financeiro > Demonstração de Resultados (DR):
Para configurar a DR, acesse, no menu, Tabelas > Financeiro > Demonstração de Resultados (DR):
Linha 13: Linha 13:




===== **2.1. Estrutura das Contas de DR:** =====
===== 2.1. Estrutura das Contas de DR: =====


A estrutura da Demonstração de Resultados será fixa (conforme tabela abaixo). Serão permitidos até 3 níveis, as contas Pais permitem a inclusão de contas Filhas, que também permitem a inclusão de contas netas. Já as contas fixas, são apenas para totalizar as contas que estão acima de sua posição na estrutura.
A estrutura da Demonstração de Resultados será fixa (conforme tabela abaixo). Serão permitidos até 3 níveis, as contas Pais permitem a inclusão de contas Filhas, que também permitem a inclusão de contas netas. Já as contas fixas, são apenas para totalizar as contas que estão acima de sua posição na estrutura.
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===== **2.2. Cadastrar uma Conta de DR:** =====
===== 2.2. Cadastrar uma Conta de DR: =====


O SupraMais por padrão, determina quais são as contas de Primeiro Nível (Pai), portando neste nível, não é possível incluir novas.
O SupraMais por padrão, determina quais são as contas de Primeiro Nível (Pai), portando neste nível, não é possível incluir novas.
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* **Código e Número da Conta: **São campos gerados automaticamente pelo SupraMais.
* Código e Número da Conta: São campos gerados automaticamente pelo SupraMais.
* **Nome:** Informe o nome que será exibido no relatório. Ex.: Venda de Mercadorias
* Nome: Informe o nome que será exibido no relatório. Ex.: Venda de Mercadorias
* **Operação:** Informe se no relatório, o valor a ser calculado para esta conta, será de soma ou subtração.
* Operação: Informe se no relatório, o valor a ser calculado para esta conta, será de soma ou subtração.
* **Base Consulta:** Informe qual ou quais bases de consultas, serão necessárias para gerar o resultado desta conta (para mais informações consulte o Item 3).
* Base Consulta: Informe qual ou quais bases de consultas, serão necessárias para gerar o resultado desta conta (para mais informações consulte o Item 3).
* **Dt. Desativação:** Preencha a data de desativação somente quando desejar que a conta não apareça no relatório.
* Dt. Desativação: Preencha a data de desativação somente quando desejar que a conta não apareça no relatório.




=== **3. Base de Consulta** ===
=== 3. Base de Consulta ===


O campo Base Consulta é responsável por pesquisar os dados que irão compor o totalizador da conta, portanto, o resultado gerado no relatório de DR, é baseado nos filtros de cada consulta.
O campo Base Consulta é responsável por pesquisar os dados que irão compor o totalizador da conta, portanto, o resultado gerado no relatório de DR, é baseado nos filtros de cada consulta.




===== **3.1. Consulta de NFE de Vendas:** =====
===== 3.1. Consulta de NFE de Vendas: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 63: Linha 63:
* Valor: Valor total da nota.
* Valor: Valor total da nota.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.2. Consulta de NFSe de Vendas:** =====
===== 3.2. Consulta de NFSe de Vendas: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 76: Linha 76:
* Valor: Valor total da nota.
* Valor: Valor total da nota.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.3. Consulta abatimentos (descontos em quitação):** =====
===== 3.3. Consulta abatimentos (descontos em quitação): =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 91: Linha 91:




===== **3.4. Consulta Devoluções de NFe de venda:** =====
===== 3.4. Consulta Devoluções de NFe de venda: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 109: Linha 109:
** Valor: Valor total da nota.
** Valor: Valor total da nota.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.5. Consulta PIS venda:** =====
===== 3.5. Consulta PIS venda: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 139: Linha 139:
O objetivo é buscar o valor do PIS das notas de venda, e subtrair o valor de PIS das notas de devolução.
O objetivo é buscar o valor do PIS das notas de venda, e subtrair o valor de PIS das notas de devolução.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.6. Consulta Cofins venda:** =====
===== 3.6. Consulta Cofins venda: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 169: Linha 169:
O objetivo é buscar o valor do COFINS das notas de venda, e subtrair o valor de COFINS das notas de devolução.
O objetivo é buscar o valor do COFINS das notas de venda, e subtrair o valor de COFINS das notas de devolução.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.7. Consulta IPI venda:** =====
===== 3.7. Consulta IPI venda: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 199: Linha 199:
O objetivo é buscar o valor do IPI das notas de venda, e subtrair o valor de IPI das notas de devolução.
O objetivo é buscar o valor do IPI das notas de venda, e subtrair o valor de IPI das notas de devolução.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.8. Consulta ICMS venda:** =====
===== 3.8. Consulta ICMS venda: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 229: Linha 229:
O objetivo é buscar o valor do ICMS das notas de venda, e subtrair o valor de ICMS das notas de devolução.
O objetivo é buscar o valor do ICMS das notas de venda, e subtrair o valor de ICMS das notas de devolução.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.9. Consulta ST venda:** =====
===== 3.9. Consulta ST venda: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 259: Linha 259:
O objetivo é buscar o valor do ST das notas de venda, e subtrair o valor de ST das notas de devolução.
O objetivo é buscar o valor do ST das notas de venda, e subtrair o valor de ST das notas de devolução.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.10. Consulta Impostos federais de serviço emitido:** =====
===== 3.10. Consulta Impostos federais de serviço emitido: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 271: Linha 271:
* Valor: Valor total dos impostos federais: Pis, Cofins, CSLL, INSS E IR.
* Valor: Valor total dos impostos federais: Pis, Cofins, CSLL, INSS E IR.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.11. Consulta ISS de serviço emitido:** =====
===== 3.11. Consulta ISS de serviço emitido: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 284: Linha 284:
* Valor: Valor do total do ISS.
* Valor: Valor do total do ISS.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.12. Consulta de Bonificação emitida:** =====
===== 3.12. Consulta de Bonificação emitida: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 297: Linha 297:
* Valor: Valor total da nota.
* Valor: Valor total da nota.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.13. Consulta de frete contratados para saídas:** =====
===== 3.13. Consulta de frete contratados para saídas: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 318: Linha 318:
** Valor: Valor total do frete.
** Valor: Valor total do frete.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.14. Consulta de frete sobre devoluções de venda e bonificação:** =====
===== 3.14. Consulta de frete sobre devoluções de venda e bonificação: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 348: Linha 348:
** Valor: Valor total do frete.
** Valor: Valor total do frete.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.15. Consulta de CMV por custo médio:** =====
===== 3.15. Consulta de CMV por custo médio: =====


Esta consulta está oculta nessa primeira versão da DR, mas em breve será disponibilizada.
Esta consulta está oculta nessa primeira versão da DR, mas em breve será disponibilizada.
Linha 379: Linha 379:
O objetivo é buscar o valor do Custo Médio Unitário das notas de venda, e subtrair o valor de Custo Médio Unitário das notas de devolução.
O objetivo é buscar o valor do Custo Médio Unitário das notas de venda, e subtrair o valor de Custo Médio Unitário das notas de devolução.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.16. Consulta de Despesas com nota fiscal:** =====
===== 3.16. Consulta de Despesas com nota fiscal: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 393: Linha 393:




===== **3.17. Consulta movimento financeiro de saída sem documento:** =====
===== 3.17. Consulta movimento financeiro de saída sem documento: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 404: Linha 404:




===== **3.18. Consulta de receitas sem nota fiscal:** =====
===== 3.18. Consulta de receitas sem nota fiscal: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 411: Linha 411:
* Data: Data de competência;
* Data: Data de competência;
* Plano de Conta: Verifica se existe o vínculo do lançamento com a conta de receita;
* Plano de Conta: Verifica se existe o vínculo do lançamento com a conta de receita;
* Lançamentos: Verifica apenas receitas que **não** possuem documento fiscal. São os lançamentos feitos diretamente no movimento bancário;
* Lançamentos: Verifica apenas receitas que não possuem documento fiscal. São os lançamentos feitos diretamente no movimento bancário;
* Valor: Valor do total lançamento.
* Valor: Valor do total lançamento.




===== **3.19. Consulta Fatura de locação:** =====
===== 3.19. Consulta Fatura de locação: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 424: Linha 424:
* Valor: Valor do total da fatura.
* Valor: Valor do total da fatura.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.20. Consulta Impostos Federais da Fatura de Locação:** =====
===== 3.20. Consulta Impostos Federais da Fatura de Locação: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 436: Linha 436:
* Valor: Valor do total do PIS e COFINS da fatura.
* Valor: Valor do total do PIS e COFINS da fatura.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.21. Consulta descontos obtidos (descontos em quitação):** =====
===== 3.21. Consulta descontos obtidos (descontos em quitação): =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 451: Linha 451:




===== **3.22. Consulta de receitas de venda por pedido:** =====
===== 3.22. Consulta de receitas de venda por pedido: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 461: Linha 461:
* Valor: Valor total do pedido.
* Valor: Valor total do pedido.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.23. Consulta de receitas de venda por NF sem faturamento:** =====
===== 3.23. Consulta de receitas de venda por NF sem faturamento: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 470: Linha 470:
* Modelo: NF-e e NFC-e;
* Modelo: NF-e e NFC-e;
* Data: Data de emissão da nota;
* Data: Data de emissão da nota;
* Tipo de Nota: Verifica se a operação é de venda, e se **não** gera faturamento;
* Tipo de Nota: Verifica se a operação é de venda, e se não gera faturamento;
* Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
* Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
* Valor: Valor total da nota.
* Valor: Valor total da nota.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.24. Consulta de receitas de venda de produtos canceladas:** =====
===== 3.24. Consulta de receitas de venda de produtos canceladas: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 487: Linha 487:
* Valor: Valor total da nota.
* Valor: Valor total da nota.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.25. Consulta de receitas de vendas de serviços canceladas:** =====
===== 3.25. Consulta de receitas de vendas de serviços canceladas: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 500: Linha 500:
* Valor: Valor total da nota.
* Valor: Valor total da nota.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.26. Consulta de CMV por custo Real:** =====
===== 3.26. Consulta de CMV por custo Real: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 529: Linha 529:
O objetivo é buscar o valor do Custo das notas de venda, e subtrair o valor de Custo das notas de devolução.
O objetivo é buscar o valor do Custo das notas de venda, e subtrair o valor de Custo das notas de devolução.


**Obs:** Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.
**Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.




===== **3.27. Consulta de despesas cadastradas sem documentos:** =====
===== 3.27. Consulta de despesas cadastradas sem documentos: =====


Consulta baseada nos seguintes filtros:
Consulta baseada nos seguintes filtros:
Linha 542: Linha 542:
* Valor: Valor do total da conta da conta.
* Valor: Valor do total da conta da conta.


=== **4. Inclusão no plano de contas:** ===
=== 4. Inclusão no plano de contas: ===


Algumas contas da Demonstração de Resultado precisam ser vinculadas com o Plano de Contas, para realizar o vínculo, acesse no menu, Tabelas > Financeiro > Plano de Contas > Gerencial:
Algumas contas da Demonstração de Resultado precisam ser vinculadas com o Plano de Contas, para realizar o vínculo, acesse no menu, Tabelas > Financeiro > Plano de Contas > Gerencial:
Linha 551: Linha 551:




=== **5. Relatórios** ===
=== 5. Relatórios ===


Após todas as contas estarem configuradas, pode-se visualizar os relatórios.
Após todas as contas estarem configuradas, pode-se visualizar os relatórios.
Linha 558: Linha 558:




===== **5.1. Visualização do Relatório:** =====
===== 5.1. Visualização do Relatório: =====


Para visualizar o relatório, acesse no menu, Relatórios > Financeiro > Demonstração de Resultado:
Para visualizar o relatório, acesse no menu, Relatórios > Financeiro > Demonstração de Resultado:
Linha 574: Linha 574:




===== **5.2. Abreviações do Relatório:** =====
===== 5.2. Abreviações do Relatório: =====


Nesse relatório foi necessário realizar abreviações para os seguintes tipos de informações:
Nesse relatório foi necessário realizar abreviações para os seguintes tipos de informações:
Linha 588: Linha 588:




===== **5.3. Relatório Padrão:** =====
===== 5.3. Relatório Padrão: =====


O relatório padrão é apresentado quando opção imprimir detalhes está **desmarcada**:
O relatório padrão é apresentado quando opção imprimir detalhes está desmarcada:


[[image:1632947596133-981.png]]
[[image:1632947596133-981.png]]


===== **5.4. Relatório Detalhado:** =====
===== 5.4. Relatório Detalhado: =====


O relatório detalhado tem a mesma estrutura do relatório padrão, e para facilitar a identificação dos valores que compõe a DR, foi adicionado nele as seguintes informações:
O relatório detalhado tem a mesma estrutura do relatório padrão, e para facilitar a identificação dos valores que compõe a DR, foi adicionado nele as seguintes informações:
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[[image:1632947587010-119.png]]
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=== **6. Reativação de itens desativados** ===
=== 6. Reativação de itens desativados ===


Após desativar uma conta na janela de DR, a reativação deve ser feita pelo menu, Ferramentas > Reativação de Itens Desativados:
Após desativar uma conta na janela de DR, a reativação deve ser feita pelo menu, Ferramentas > Reativação de Itens Desativados:
Linha 613: Linha 613:




=== **7. Exemplo Básico** ===
=== 7. Exemplo Básico ===




Edição atual tal como às 17h49min de 12 de julho de 2023

Predefinição:Toc scope="LOCAL" start="3"/

1. O que é DR?

A Demonstração de Resultado (DR) é um relatório que possibilita a análise financeira da empresa, ele apresenta as operações realizadas em um período, onde pode-se verificar se elas geraram lucro ou prejuízo. É muito utilizado pelos gestores para avaliar os resultados do negócio, montar estratégias e auxiliar nas tomadas de decisão.


2. Menu de configuração da DR

Para configurar a DR, acesse, no menu, Tabelas > Financeiro > Demonstração de Resultados (DR):

1632946313298-228.png


2.1. Estrutura das Contas de DR:

A estrutura da Demonstração de Resultados será fixa (conforme tabela abaixo). Serão permitidos até 3 níveis, as contas Pais permitem a inclusão de contas Filhas, que também permitem a inclusão de contas netas. Já as contas fixas, são apenas para totalizar as contas que estão acima de sua posição na estrutura.

1632946357431-661.png


1632946363506-883.png


2.2. Cadastrar uma Conta de DR:

O SupraMais por padrão, determina quais são as contas de Primeiro Nível (Pai), portando neste nível, não é possível incluir novas.

Para cadastrar uma conta de segundo nível (Filha), selecione a conta Pai e depois pressione o botão "Incluir":

1632946411818-752.png


Para cadastrar uma conta de terceiro nível (Neta), selecione a conta Filha e depois pressione o botão "Incluir":

1632946428008-593.png


Em seguida, preencha os campos com as informações necessárias:

1632946464533-670.png

  • Código e Número da Conta: São campos gerados automaticamente pelo SupraMais.
  • Nome: Informe o nome que será exibido no relatório. Ex.: Venda de Mercadorias
  • Operação: Informe se no relatório, o valor a ser calculado para esta conta, será de soma ou subtração.
  • Base Consulta: Informe qual ou quais bases de consultas, serão necessárias para gerar o resultado desta conta (para mais informações consulte o Item 3).
  • Dt. Desativação: Preencha a data de desativação somente quando desejar que a conta não apareça no relatório.


3. Base de Consulta

O campo Base Consulta é responsável por pesquisar os dados que irão compor o totalizador da conta, portanto, o resultado gerado no relatório de DR, é baseado nos filtros de cada consulta.


3.1. Consulta de NFE de Vendas:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: NF-e e NFC-e;
  • Data: Data de emissão da nota;
  • Tipo de Nota: Verifica se a operação é de venda ou exportação, e se gera faturamento;
  • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada ou Cancelada;
  • Valor: Valor total da nota.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.2. Consulta de NFSe de Vendas:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: NFS-e;
  • Data: Data de emissão da nota;
  • Tipo de Nota: Verifica se gera faturamento;
  • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada ou Cancelada;
  • Valor: Valor total da nota.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.3. Consulta abatimentos (descontos em quitação):

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: Lançamentos Financeiros;
  • Plano de Contas: Verifica os lançamentos vinculados a planos de contas;
  • Data: Data do lançamento;
  • Valor: Valor total do lançamento.

O objetivo é pegar o abatimento realizado na quitação e apresentar nesta consulta.


3.4. Consulta Devoluções de NFe de venda:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão Própria:
    • Modelo: NF-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possui vínculo com o pedido de devolução;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
    • Valor: Valor total da nota.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão do Cliente (Nota de Terceiros):
    • Modelo: Nota de Terceiros;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possuí vínculo com o pedido de devolução;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Valor: Valor total da nota.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.5. Consulta PIS venda:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Notas Fiscais de Venda:
    • Modelo: NF-e e NFC-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Movimentação: Verifica se a operação da nota é de Saída;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
    • Valor: Valor do PIS do item.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão Própria:
    • Modelo: NF-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possui vínculo com o pedido de devolução;
    • Movimentação: Verifica se a movimentação da nota é de Entrada;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada.
    • Valor: Valor do PIS do item.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão do Cliente (Nota de Terceiros):
    • Modelo: Nota de Terceiros;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possuí vínculo com o pedido de devolução;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Valor: Valor do PIS do item.

O objetivo é buscar o valor do PIS das notas de venda, e subtrair o valor de PIS das notas de devolução.

    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.6. Consulta Cofins venda:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Notas Fiscais de Venda:
    • Modelo: NF-e e NFC-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Movimentação: Verifica se a operação da nota é de Saída;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
    • Valor: Valor do COFINS do item.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão Própria:
    • Modelo: NF-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possui vínculo com o pedido de devolução;
    • Movimentação: Verifica se a movimentação da nota é de Entrada;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada.
    • Valor: Valor do COFINS do item.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão do Cliente (Nota de Terceiros):
    • Modelo: Nota de Terceiros;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possuí vínculo com o pedido de devolução;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Valor: Valor do COFINS do item.

O objetivo é buscar o valor do COFINS das notas de venda, e subtrair o valor de COFINS das notas de devolução.

    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.7. Consulta IPI venda:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Notas Fiscais de Venda:
    • Modelo: NF-e e NFC-e:
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Movimentação: Verifica se a operação da nota é de Saída;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
    • Valor: Valor do IPI da nota.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão Própria:
    • Modelo: NF-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possui vínculo com o pedido de devolução;
    • Movimentação: Verifica se a movimentação da nota é de Entrada;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada.
    • Valor: Valor do IPI da nota.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão do Cliente (Nota de Terceiros):
    • Modelo: Nota de Terceiros;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possuí vínculo com o pedido de devolução;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Valor: Valor do IPI da nota.

O objetivo é buscar o valor do IPI das notas de venda, e subtrair o valor de IPI das notas de devolução.

    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.8. Consulta ICMS venda:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Notas Fiscais de Venda:
    • Modelo: NF-e e NFC-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Movimentação: Verifica se a operação da nota é de Saída;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
    • Valor: Valor do ICMS da nota.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão Própria:
    • Modelo NF-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possui vínculo com o pedido de devolução;
    • Movimentação: Verifica se a movimentação da nota é de Entrada;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
    • Valor: Valor do ICMS da nota.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão do Cliente (Nota de Terceiros):
    • Modelo: Nota de Terceiros;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possuí vínculo com o pedido de devolução;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Valor: Valor do ICMS da nota.

O objetivo é buscar o valor do ICMS das notas de venda, e subtrair o valor de ICMS das notas de devolução.

    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.9. Consulta ST venda:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Notas Fiscais de Venda:
    • Modelo: NF-e e NFC-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Movimentação: Verifica se a operação da nota é de Saída;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
    • Valor: Valor do ST.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão Própria:
    • Modelo: NF-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possui vínculo com o pedido de devolução;
    • Movimentação: Verifica se a movimentação da nota é de Entrada;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada.
    • Valor: Valor do ST + FCP ST do item.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão do Cliente (Nota de Terceiros):
    • Modelo: Nota de Terceiros;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possuí vínculo com o pedido de devolução;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Valor: Valor do ST + FCP ST do item.

O objetivo é buscar o valor do ST das notas de venda, e subtrair o valor de ST das notas de devolução.

    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.10. Consulta Impostos federais de serviço emitido:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: NFS-e;
  • Data: Data de emissão da nota;
  • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
  • Valor: Valor total dos impostos federais: Pis, Cofins, CSLL, INSS E IR.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.11. Consulta ISS de serviço emitido:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: NFS-e;
  • Data: Data de emissão da nota;
  • Tipo de Nota: Verifica se gera faturamento;
  • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
  • Valor: Valor do total do ISS.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.12. Consulta de Bonificação emitida:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: NF-e;
  • Data: Data de emissão da nota;
  • Tipo de Nota: Verifica se a operação é de bonificação;
  • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
  • Valor: Valor total da nota.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.13. Consulta de frete contratados para saídas:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Frete destacado nas Notas Fiscais de venda ou bonificação:
    • Modelo: NFe e NFC-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Frete: Verifica se a nota possui o frete destacado;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação é de venda ou bonificação;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
    • Valor: Valor total do frete.
  • Frete do Conhecimento de Transportes:
    • Modelo: CT-e, apenas de serviço de transporte;
    • Data: Data de emissão do CT-e;
    • Nota Fiscal: Verifica se existe o vínculo do CT-e com uma NF, se ela é de venda ou bonificação;
    • Valor: Valor total do frete.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.14. Consulta de frete sobre devoluções de venda e bonificação:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Frete das Notas Fiscais de Devolução - Emissão Própria:
    • Modelo: NF-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possui vínculo com o pedido de devolução;
    • Valor: Valor total do frete.
  • Frete das Notas Fiscais de Devolução - Emissão do Cliente (Nota de Terceiros):
    • Modelo: Nota de Terceiros;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possui vínculo com o pedido de devolução;
    • Valor: Valor total do frete.
  • Frete do Conhecimento de Transportes: Notas Fiscais de Devolução - Emissão Própria:
    • Modelo: CT-e, apenas de serviço de transporte;
    • Data: Data de emissão do CT-e;
    • Nota Fiscal: Verifica se existe o vínculo do CT-e com uma NF, se ela é de devolução, se existe o vínculo da NF com o pedido de devolução, e se a situação está autorizada;
    • Valor: Valor total do frete.
  • Frete do Conhecimento de Transportes: Notas Fiscais de Devolução - Emissão do Cliente (Nota de Terceiros):
    • Modelo: CT-e, apenas de serviço de transporte;
    • Data: Data de emissão do CT-e;
    • Nota de Terceiros: Verifica se existe o vínculo do CT-e com uma Nota de Terceiros, se ela é de devolução e se existe o vínculo da NF com o pedido de devolução;
    • Valor: Valor total do frete.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.15. Consulta de CMV por custo médio:

Esta consulta está oculta nessa primeira versão da DR, mas em breve será disponibilizada.

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Notas Fiscais de Venda:
    • Modelo: NF-e e NFC-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de Venda e gera faturamento;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
    • Valor: Valor do Custo Médio Unitário.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão Própria:
    • Modelo: NF-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possui vínculo com o pedido de devolução;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada.
    • Valor: Valor do Custo Médio Unitário.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão do Cliente (Nota de Terceiros):
    • Modelo: Nota de Terceiros;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possuí vínculo com o pedido de devolução;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Valor: Valor do Custo Médio Unitário.

O objetivo é buscar o valor do Custo Médio Unitário das notas de venda, e subtrair o valor de Custo Médio Unitário das notas de devolução.

    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.16. Consulta de Despesas com nota fiscal:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: Nota de Terceiros;
  • Data: Data de emissão da nota;
  • Tipo de Nota: Verifica se a operação é de compra ou outras;
  • Conta: Verifica se existe o vínculo da nota com o plano de conta de despesa;
  • Valor: Valor do total da conta de despesa.


3.17. Consulta movimento financeiro de saída sem documento:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: Conta;
  • Data: Data de competência;
  • Plano de Contas: Verifica se existe o vínculo da conta com o plano de conta de despesa;
  • Movimento Bancário: Verifica apenas despesas que **não** possuem documento fiscal vinculado (tarifas bancárias, aluguéis, etc.), e sem documento cadastrado no contas a pagar, são os documentos lançados no Movimento Bancário. 
  • Valor: Valor do total da conta de despesa.


3.18. Consulta de receitas sem nota fiscal:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: Lançamento Financeiro;
  • Data: Data de competência;
  • Plano de Conta: Verifica se existe o vínculo do lançamento com a conta de receita;
  • Lançamentos: Verifica apenas receitas que não possuem documento fiscal. São os lançamentos feitos diretamente no movimento bancário;
  • Valor: Valor do total lançamento.


3.19. Consulta Fatura de locação:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: Fatura de Locação;
  • Data: Data de emissão;
  • Tipo de Fatura: Verifica se o tipo de fatura gera faturamento;
  • Valor: Valor do total da fatura.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.20. Consulta Impostos Federais da Fatura de Locação:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: Fatura de Locação;
  • Data: Data de emissão;
  • Tipo de Fatura: Verifica se o tipo de fatura gera faturamento;
  • Valor: Valor do total do PIS e COFINS da fatura.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.21. Consulta descontos obtidos (descontos em quitação):

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: Lançamentos Financeiros:
  • Plano de Contas: Verifica os lançamentos vinculados com Plano de Contas de Crédito;
  • Data: Data do lançamento;
  • Valor: Valor total do lançamento.

O objetivo é pegar os descontos obtidos na quitação e apresentar nesta consulta.


3.22. Consulta de receitas de venda por pedido:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: Pedido;
  • Data: Data de emissão;
  • Tipo de Pedido: Verifica se a operação é de venda e gera faturamento;
  • Situação: Verifica se a situação do Pedido está Concretizado;
  • Valor: Valor total do pedido.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.23. Consulta de receitas de venda por NF sem faturamento:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: NF-e e NFC-e;
  • Data: Data de emissão da nota;
  • Tipo de Nota: Verifica se a operação é de venda, e se não gera faturamento;
  • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
  • Valor: Valor total da nota.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.24. Consulta de receitas de venda de produtos canceladas:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: NF-e e NFC-e;
  • Data: Data de emissão da nota;
  • Tipo de Nota: Verifica se a operação é de venda ou exportação, e se gera faturamento;
  • Situação: Verifica se a situação da nota está Cancelada;
  • Valor: Valor total da nota.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.25. Consulta de receitas de vendas de serviços canceladas:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: NFS-e;
  • Data: Data de emissão da nota;
  • Tipo de Nota: Verifica se gera faturamento;
  • Situação: Verifica se a situação da nota está Cancelada;
  • Valor: Valor total da nota.
    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.26. Consulta de CMV por custo Real:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Notas Fiscais de Venda:
    • Modelo: NF-e e NFC-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de Venda e gera faturamento;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada;
    • Valor: Valor do Custo.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão Própria:
    • Modelo: NF-e;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possui vínculo com o pedido de devolução;
    • Situação: Verifica se a situação da nota está Autorizada.
    • Valor: Valor do Custo.
  • Notas Fiscais de Devolução - Emissão do Cliente (Nota de Terceiros):
    • Modelo: Nota de Terceiros;
    • Data: Data de emissão da nota;
    • Pedido de Devolução: Verifica se a nota possuí vínculo com o pedido de devolução;
    • Tipo de Nota: Verifica se a operação da nota é de devolução;
    • Valor: Valor do Custo.

O objetivo é buscar o valor do Custo das notas de venda, e subtrair o valor de Custo das notas de devolução.

    • Obs: Esta consulta não terá vínculo com plano de contas.


3.27. Consulta de despesas cadastradas sem documentos:

Consulta baseada nos seguintes filtros:

  • Modelo: Conta;
  • Data: Data de competência;
  • Plano de Conta: Verifica se existe o vínculo da conta com a conta de despesa;
  • Conta: Verifica apenas despesas que **não** tem não possuem documento fiscal, mas tem a conta cadastrada. São as contas a pagar lançadas avulsas;
  • Valor: Valor do total da conta da conta.

4. Inclusão no plano de contas:

Algumas contas da Demonstração de Resultado precisam ser vinculadas com o Plano de Contas, para realizar o vínculo, acesse no menu, Tabelas > Financeiro > Plano de Contas > Gerencial:

1632947347301-942.png

No campo “Demonstração de Resultado”, deve-se realizar o vínculo da conta de DR, com a conta do Plano de Contas correspondente.


5. Relatórios

Após todas as contas estarem configuradas, pode-se visualizar os relatórios.

Neste momento serão disponibilizados dois formatos de relatório, um padrão, que apresentará o nome da conta e o valor calculado, e outro detalhado, que apresentará, além dos dados do relatório padrão, o número do documento e o valor.


5.1. Visualização do Relatório:

Para visualizar o relatório, acesse no menu, Relatórios > Financeiro > Demonstração de Resultado:

1632947423249-422.png


1632947430424-583.png

Nesta janela, será possível realizar alguns filtros:

  • Período: Data inicial e final do período de análise.
  • Imprimir Contas Zeradas: Ao selecionar essa opção, serão impressas as contas da estrutura da DR que estiverem zeradas.
  • Imprimir Detalhes: Ao selecionar essa opção, serão impressos os detalhes das operações que compõe as contas, neste caso, será gerado o segundo layout do relatório.


5.2. Abreviações do Relatório:

Nesse relatório foi necessário realizar abreviações para os seguintes tipos de informações:

  • NFe: Para informações da nota;
  • NFSe: Para informações da nota de serviço;
  • NFCe: Para informações da nota de consumidor;
  • NT: Para informações da nota de terceiros;
  • Com: Para informações do conhecimento de transporte;
  • LF: Para informações do lançamento financeiro;
  • FL: Para informações da Fatura de locação;
  • Ped: Para informações do Pedido.


5.3. Relatório Padrão:

O relatório padrão é apresentado quando opção imprimir detalhes está desmarcada:

Arquivo:1632947596133-981.png

5.4. Relatório Detalhado:

O relatório detalhado tem a mesma estrutura do relatório padrão, e para facilitar a identificação dos valores que compõe a DR, foi adicionado nele as seguintes informações:

  • Tipo de Documento;
  • Número de Documento;
  • Valor.

Arquivo:1632947587010-119.png

6. Reativação de itens desativados

Após desativar uma conta na janela de DR, a reativação deve ser feita pelo menu, Ferramentas > Reativação de Itens Desativados:

1632947635803-379.png

Selecione a opção Demonstração de Resultado (DR), marque a conta e clique no botão “Reativar”.


7. Exemplo Básico

1) Cadastramos a estrutura com as contas pais, filhas e netas da Demonstração do Resultado:

1632947693249-515.png


2) Configuramos cada conta com a sua operação e a base de consulta:


Seguem alguns exemplos:


  • Conta: VENDA DE MERCADORIAS;
  • Operação: Soma;
  • Base Consulta: Consulta NFE de Vendas.

1632947731281-804.png


  • Conta: COFINS SOBRE VENDA;
  • Operação: Subtração;
  • Base Consulta: Consulta Cofins venda.

1632947842751-596.png


  • Conta: PIS SOBRE VENDA;
  • Operação: Subtração;
  • Base Consulta: Consulta PIS venda.

1632947859648-931.png


  • Conta: CUSTO DA MERCADORIA VENDIDA;
  • Operação: Subtração;
  • Base Consulta: Consulta de CMV por custo Real.

1632947872498-529.png


  • Conta: ENERGIA ELETRICA;
  • Operação: Subtração;
  • Base Consulta:
    • Consulta de Despesa com nota fiscal
    • Consulta de despesas cadastradas sem documento

1632947886456-251.png


Nesse caso, vinculamos o plano de contas com a conta de demonstração de resultados:

1632947917774-917.png


3) Emitimos uma nota fiscal:

1632947935796-859.png


4) Lançamos uma nota de terceiros, e apropriamos no plano de contas Cemig:

1632947951268-792.png


5) Lançamos um documento a pagar sem vínculo, com nenhuma entrada de documento fiscal:

1632947967238-324.png


6) Portanto, o resultado do relatório foi o seguinte:

1632947987818-254.png

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